一季度，公司在局的大力支持和公司领导的带领下,实现合同签约额_____万元,占年度签约计划的_____%完成施工产值_____万元, 占年度产值计划的_____%，其中分包完成为_____万元，占完成产值额的_____%。在完成的施工产值中,分单位情况具体如下：上海总部直营完成_____万元（含分包完成_____万元）,北京项目部完成_____万元,南京分公司（含合肥.广州.重庆）完成产值为_____万元（含分包完成_____万元）,上海分公司完成产值_____万元（含分包_____万元）,武汉分公司完成产值_____万元（含分包完成_____万元）。
二、成本费用发生情况
全司实现工程结算利润_____万元，同比绝对额减少了_____万元，工程结算利润率为_____%，同比下降了_____％。
各单位具体情况如下：
1．上海总部一季度的成本为_____万元，成本比率为_____%，同比上升了_____％，工程结算利润率为_____％，同比下降了_____％；
2．南京分公司的成本为_____万元，成本比率为_____％，同比上升了_____％，工程结算利润率为_____％，同比下降了_____％；
3．上海分公司成本为_____万元，成本比率为_____％，同比下降_____％，工程结算利润率为_____％，同比上升了_____％；
4．北京项目部的成本为_____万元，成本比率为_____％，同比上升了_____％，工程结算利润率为_____％，同比下降了_____％；
5．武汉分公司的成本为_____万元，成本比率为_____％万元，同比上升了_____％，工程结算利润率为_____％，同比下降_____％。
一季度全司支出管理费用_____万元,占产值的_____%，上年同比绝对额增加_____万元，产值费用率上升了_____％,其中：南京分公司为_____万元，同比绝对额增加了_____万元，产值费用率为_____％，同比上升了_____％；上海分公司为_____万元，同比绝对额增加了_____万元，产值费用率为_____％，同比下降了_____％；武汉分公司为_____万元，同比绝对额增加了_____万元，产值费用费为_____％，同比下降了_____％；北京项目部为_____万元，同比绝对额下降了_____万元，产值费用率为_____％，同比下降了_____％；上海总部为_____万元（含新疆），同比上升了_____万元，产值费用率为_____％，同比上升了_____％。
三、亏损原因分析
一季度公司亏损_____万元,其中：调整以前年度损益—支出_____万元,实际当年亏损为_____万元。分单位亏损情况如下：南京分公司亏损_____万元，上海分公司亏损_____万元，武汉分公司亏损_____万元，北京项目部亏损_____万元，公司总部亏损_____万元。
由于各单位全面亏损，所以出现总体巨额亏损的现象，通过对项目进行配比分析及管理费用支出情况的分析，我司认为出现亏损的原因是：
1．一季度本身是装饰施工的低谷，而且在建项目大多是收尾项目，工作量不多，而少数几个新开工项目主要在做基层，工作量很少，所以产值规模上不去，没有规模经济效益。
尽管报表上反映公司一季度完成的情况较上年同期有所增加，但上年的产值收入中不包含分包完成部分，如果今年按上年同期的口径进行计算，实际完成产值仅有_____万元，而分包产值我方只能收取有限的管理费（5－7％），按上年计算口径产值是下降了；
2．由于公司出现了大量的以往年度损益调整事项，公司今年遵循会计的稳健原则可能过于保守，特别是对于收尾工程的收入确认和成本计量，遵循了尽可能的保守确认收入和充分预计成本的原则，故一季度的工程结算利润率同比下降幅度很大，这是一个主要原因；
3．由于原始经济资料的传递不及时，部分收尾项目可能在上年的收入成本的计量中没有较好地遵循会计的配比原则，故出现了有的项目上年的结算利润很高而本年出现结算利润亏损的情况；
4．管理费用比上年同期增加_____万元，加重了公司的亏损。经分析，管理费用增加的主要原因有三点：①公司为了保持稳定，恢复了下属分公司停发的月度奖；②2000年的年终奖由于没有预提，全部进入了一季度的费用；③公司加强了经营开拓工作，本年承接工程势头良好，至今合同签约额已经超过一亿元，所以经营费、差旅费同比增幅较大。
