2．根据已审核的原始凭证，复核原始凭证是否合法，内容是否真实，签批手续是否完备，数字是正确；如发现差错应及时补充更正，对仿造、涂改或经济不合法的凭证应拒绝受理，并及时报告科长。
3．认真复核记账凭证的各项内容，包括会计分录、摘要、金额等是否符合会计制度规定，所计入明细是否准确。凭证编号有无重号、漏号，各项支出标准、金额、资金渠道是否准确。核算、改错是否合符要求，对不符合规定和要求的，及时提出并予以改正。
4．根据年度预算和会计制度，逐笔审核各项收支，对无预算或不符合规定的收支应提出意见，并向科长汇报。
5．负责指导审核人员的有关业务。
6．负责与出纳及时对帐。
7．按照财务管理的有关规定，及时清理往来款项，催报并打印“应收及暂付款”催款单。
8．对财务年终决算的帐务进行处理，保证年终决算工作顺利进行，并按时作好下年度初始化工作。
9．负责各项科研教改课题经费的管理，并及时与有关部门及个人进行核对。
10．及时将复核无误后的所有凭证转交会计档案管理人员。
11．妥善保管好银行预留的财务专用印鉴章。
12．完成科长交办的其他工作。
