第二条 按照现金管理制度，认真做好现金和各种票据的收付、保管工作。
第三条 严格把好现金支付关。经上级主管审批，责任会计盖章后的合法凭证，才可办理付款手续，并要加盖“现金付讫”戳记。
第四条 收付现金必须迅速、准确，在交款人面前点清，如有异议应及时解决；保持适当的库存现金限额，超额的库存现金要及时送存银行。
第五条 每日及时登记现金日记账，并要结出金额，现金的账面额要同实际库存现金相符。对于现金和各种有价证券，要确保安全、完整无缺，如有短缺，要负责赔偿。出纳人员保管的印章要严格管理，按照规定用途使用，但签发支票所使用的印章，不全部交由出纳一人保管。
第六条 督促各业务部收款后，按时上交款项。收款完毕，认真核对缴款凭证，并清理现金，及时将当天销售收入送交银行。
第七条 每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短；发现长款或短款，必须及时如实向领导汇报。
第八条 每日盘点库存现金，做到账款相符，收入的现金、票据必须与账单核对相符并按不同币种、票证分别填写营业日报表，交稽核处审核签收。
第九条 要切实执行外汇管理制度，不准套取外汇，也不得私自兑换外币。
第十条 备用周转金必须天天核对，不得以白条抵库，一切现金收入，不准坐支。未经财务经理批准，不得将现金收入借给任何部门或个人，更不能任意挪用现金。
第十一条 严格保存现金支票，专设登记簿登记。认真办理领用注销手续，不得将空白现金支票交给外单位及个人签发；对于填写错误或作废的支票，必须加盖“作废”戳与存根一并保存。
第十二条 编制和发放公司员工工资、奖金，办理工资结算，编制现金记账凭证。
第十三条 现金日记账要做好日清月结。每月应与会计对账一次，做到账款相符。
第十四条 对违反财经纪律和不符合公司财务制度的单据有权拒付。
第十五条 严格执行国家及公司规定的资金管理制度，负责各方面应收账款的回笼工作。
第十六条 要按财务制度规定，经常清理现金借款的报账和欠账，并定期核对备用金。
第十七条 严格遵守公司各项规章制度，上班时不擅离职守，不做与本岗位无关的任何事情。
